Недавно СУ СК России по Иркутской области завершено расследование уголовного дела в отношении руководителей ООО «Азия Синема-Сибирь», осуществлявших деятельность в сфере поставок и монтажа оборудования для киноиндустрии. Они обвиняются в совершении преступлений, предусмотренных
п.п. «а, б» ч. 2 ст. 199 УК РФ «Уклонение от уплаты налогов с деятельности организации в особо крупном размере группой лиц по предварительному сговору», ч. 2 ст. 199.2 УК РФ «Сокрытие денежных средств организации, за счет которых в соответствии с действующим законодательством, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам».
Предварительным следствием установлено, что обвиняемые, совместно управлявшие финансово-хозяйственной деятельностью ООО, создав видимость реальности финансово-хозяйственных отношений с взаимозависимыми организациями, подготовили бухгалтерские документы, содержащие ложные сведения. Они организовали внесение данных в учет предприятия, необоснованно занизив налогооблагаемую базу по налогу на добавленную стоимость, тем самым уклонились от уплаты налогов в особо крупном размере, причинив ущерб государству в размере более 97 млн рублей.
Кроме того, в 2018-2019 годах обвиняемый – руководитель организации, специализирующейся на комплексном оснащении залов кинооборудованием, – с целью воспрепятствования принудительному взысканию недоимки по налогам принял меры к сокрытию более 15 миллионов рублей. Он давал поручения дебиторам фирмы о перечислении денежных средств за выполненные услуги на счета подконтрольных ему юрлиц. Операция проводилась, минуя расчетные счета организации, на которые налоговым органом был наложен арест.
В ходе предварительного следствия ущерб, причиненный уклонением от уплаты налогов, был возмещен обвиняемыми в полном объеме. В бюджет перечислено около 144 млн рублей, в связи с чем в соответствии со ст. 28.1 УПК РФ уголовное преследование по указанному факту прекращено.
Уголовное дело в отношении руководителя ООО «Азия Синема-Сибирь» по факту сокрытия денежных средств с утвержденным прокурором обвинительным заключением направлено в Ангарский городской суд для рассмотрения по существу.