«Хочу, чтобы меня признали банкротом!»

Индивидуальный предприниматель взял кредит для раскрутки собственного дела, но в итоге прогорел: ни прибыли тебе, ни денег. А долги растут. Финансовое состояние человека не позволяло исполнить кредитные обязательства, и тогда он решил объявить себя банкротом. Как сделать это правильно? Алгоритм процедуры банкротства читателям «Свечи» детально разъяснили специалисты отдела работы с налогоплательщиками МИФНС России № 24 по Иркутской области.
По закону обычный гражданин, в том числе индивидуальный предприниматель, который не имеет возможности уплатить обязательные платежи и (или) удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, вправе быть признан несостоятельным (банкротом). Инициировать процедуру банкротства может сам должник в судебном порядке или посредством внесудебного банкротства.
• • •
Для начала рассмотрим судебное банкротство гражданина. Данная процедура регулируются Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Инициировать её в судебном порядке возможно тогда, когда требования к должнику составляют в совокупности не менее 500 тысяч рублей и они не исполнены в течение трёх месяцев с даты, когда должны были быть исполнены.
Для этого сам гражданин, конкурсный кредитор и (или) уполномоченный орган, например ФНС России, может обратиться с заявлением в арбитражный суд по месту жительства должника лично в канцелярию суда, по почте либо в электронной форме с использованием сети Интернет.
Заявление подаётся не позднее 30 рабочих дней со дня, когда должник узнал или должен был узнать об обстоятельствах невозможности исполнения своих денежных обязательств, удовлетворения требований одного или нескольких кредиторов или обязанности по уплате обязательных платежей в полном объёме перед другими кредиторами.
В связи с введением процедуры банкротства должнику необходимо нести расходы: уплатить госпошлину в размере 300 рублей; внести денежные средства на выплату вознаграждения финансовому управляющему и лицам, обеспечивающим исполнение возложенных на него обязанностей; расходы, связанные с публикацией сведений о банкротстве в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве, и др.
Суд рассматривает заявление не ранее 15 дней и не позднее трёх месяцев с даты его принятия. В результате выносится определение о признании заявления обоснованным и введении реструктуризации долгов гражданина (при наличии плана реструктуризации) либо реализации его имущества. Также есть возможность заключить мировое соглашение, которое утверждается судом и является основанием для прекращения производства по делу о банкротстве.
С даты введения реструктуризации долгов по обязательствам должника вводится мораторий на удовлетворение требований; прекращается начисление неустоек (пеней, штрафов), иных финансовых санкций и процентов, кроме текущих платежей; снимаются ранее наложенные аресты и иные ограничения на распоряжение имуществом.
Процедура реализации имущества вводится судом на срок не более шести месяцев и в ряде случаев может быть продлена на такой же срок. Всё имущество, имеющееся на дату вынесения судом определения и приобретённое после, составляет конкурсную массу. Из конкурсной массы исключается жилое помещение (его часть), являющееся единственным пригодным для проживания, за исключением помещения, являющегося предметом ипотеки, на которое может быть обращено взыскание. Требования, не удовлетворённые по причине недостаточности имущества, считаются погашенными, и должник, как правило, освобождается от дальнейшего их исполнения.
Необходимо отметить, что физическое лицо, признанное банкротом, не освобождается от дальнейшего исполнения, в частности, требований по текущим платежам, о возмещении вреда жизни или здоровью, морального вреда, взыскания алиментов, а также в случае привлечения гражданина к субсидиарной ответственности, возмещения убытков, вреда, причиненного умышленно или по грубой неосторожности.
Суд также вправе вынести определение о временном ограничении права на выезд из Российской Федерации до даты вынесения определения о завершении или прекращении производства по делу о банкротстве.
• • •
Быстрой и бесплатной процедурой признания банкротом является внесудебное банкротство. Инициировать процедуру можно, если общий размер долгов составляет не менее 25 тысяч рублей и не более 1 млн рублей.
Должник самостоятельно обращается с заявлением в Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг (МФЦ) по месту его жительства или месту пребывания при выполнении одного из следующих условий:
– исполнительное производство окончено в связи с отсутствием имущества и нет новых исполнительных производств;
– исполнительный документ выдан более одного года назад и не исполнен / исполнен частично, и основной доход составляет пенсия или пособие на ребенка, и отсутствует имущество;
– исполнительный документ выдан более семи лет назад и не исполнен / исполнен частично.
В общий размер задолженности возможно включить следующие долги (при наличии): по займам и кредитам; по договору поручительства; по налогам, сборам и другим обязательным платежам в бюджет; по алиментам.
Информацию о долгах по налогам и сборам можно получить, обратившись в любой налоговый орган или МФЦ, или дистанционно в «Личном кабинете налогоплательщика» на сайте налоговой службы nalog.gov.ru; по штрафам – на портале Государственных услуг gosuslugi.ru; по исполнительным производствам – на сайте Федеральной службы судебных приставов fssp.gov.ru.
Рассмотрение заявления о признании гражданина банкротом во внесудебном порядке в МФЦ осуществляется без взимания платы. МФЦ проверяет соответствие заявителя установленным критериям и, в случае подтверждения такого соответствия, в течение трёх рабочих дней включает в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ) сведения о возбуждении процедуры внесудебного банкротства. На официальном сайте ЕФРСБ fedresurs.ru можно отслеживать информацию о процедуре.
После возбуждения процедуры и до её завершения приостанавливается исполнение по требованиям кредиторов; прекращается начисление неустоек и иных финансовых санкций, а также процентов по всем обязательствам гражданина; исполнительные документы не могут направляться в банк или иную кредитную организацию; приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям с гражданина.
По истечении шести месяцев со дня включения сведений о возбуждении процедуры гражданина в ЕФРСБ, в случае если не произошло существенного изменения имущественного положения гражданина, позволяющего полностью (или частично) исполнить свои обязательства перед кредиторами, процедура завершается. Он освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов, а задолженность  признается безнадёжной.
Важно помнить, что если в течение срока процедуры внесудебного банкротства в отношении физического лица будет введена судебная процедура банкротства, то первая прекращается путем внесения МФЦ сведений об этом в ЕФРСБ.
При внесудебном банкротстве не будут списаны долги, не указанные в заявлении о внесудебном банкротстве; долги, возникшие в период процедуры; по возмещению вреда, причинённого жизни или здоровью, морального вреда; по выплате заработной платы и выходного пособия по уплате алиментов (но они учитываются в общей сумме долга для подачи заявления); иные требования, неразрывно связанные с личностью кредитора.
• • •
Обращаем внимание: за фиктивное или преднамеренное банкротство, а также неправомерные действия при банкротстве предусмотрена административная ответственность. За фиктивное банкротство, повлекшее крупный ущерб, установлена уголовная ответственность.
Важно помнить и то, что признание арбитражным судом гражданина банкротом, а также завершение процедуры внесудебного банкротства влечёт для него определенные последствия. В течение пяти лет физическое лицо не может взять кредит (заём) без указания на факт своего банкротства, а также повторно заявить о возбуждении дела о признании его банкротом. Человек не вправе занимать должности в органах управления юридического лица или иным образом участвовать в его управлении в течение следующих периодов: 10 лет – в отношении кредитной организации; 5 лет – в отношении страховой организации, НПФ, управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и НПФ или микрофинансовой компании; 3 года – в отношении иных организаций.